Pensionsavsättningar för företag – så optimerar du kostnaderna

Hur fungerar pensionsavsättning från arbetsgivare?

Medarbetarens totala pension består av tre delar:

•  allmän pension
• tjänstepension
• privat pensionssparande.

Genom att erbjuda pensionsavsättning till din medarbetare, bidrar du som arbetsgivare till dennes tjänstepension. Tjänstepensionen är en viktig del och utgör i idag cirka 30 procent av den totala pensionen för medarbetare som har fått tjänstepension under hela sitt arbetsliv. För medarbetaremed högre inkomster, kan andelen vara ännu större.

Hur mycket du sätter av till medarbetarna och hur du gör det, kan ha stor påverkan på både företagets kostnader och medarbetarnas framtida ekonomi.

Pensionsavsättningar kan exempelvis ske i form av:

• Kollektivavtalad tjänstepension (t.ex. ITP) – ett pensionsupplägg som följer branschens avtal och regler, där villkoren är förhandlade centralt mellan arbetsgivarförbund och fackförbund.
• Tjänstepensionsavsättning utan kollektivavtal – ett pensionsupplägg där du som arbetsgivare har frihet att själv välja nivå, upplägg och försäkringsgivare för tjänstepensionen. Ofta tar företag utan kollektivavtal hjälp av en pensionsrådgivare som kan jämföra villkor och upphandla förmånliga pensionslösningar.
• Individuella lösningar för nyckelpersoner – skräddarsydda pensionslösningar som stärker lojalitet och trygghet för särskilt viktiga medarbetare. Det kan exempelvis vara en så kallad tiotaggarlösning.
• Löneväxling där medarbetaren byter en del av sin bruttolön mot extra pension – ett kostnadseffektivt sätt att erbjuda högre pensionsavsättning utan att öka företagets lönekostnader.

Hur mycket bör en arbetsgivare erbjuda i pensionsavsättning?

De flesta arbetsgivare erbjuder tjänstepension, men inte alla. Det är alltså inte lagstadgat utan baseras på kollektivavtal eller individuella avtal. Så vad är egentligen en bra nivå på tjänstepension? Storleken på din pensionsavsättning varierar beroende på vilket kollektivavtal eller pensionsplan som du har, men en vanlig generell nivå är ca 4,5 procent av din lön upp till ett visst inkomsttak (ofta 7,5 inkomstbasbelopp) och därutöver en högre inbetalning om exempelvis 30 procent.

5 tips – optimera din pensionsavsättning som arbetsgivare

För dig som arbetsgivare finns flera sätt att optimera era pensionsavsättningar. Det handlar ofta om att försöka hitta balansen mellan kostnadseffektivitet och attraktiva villkor. Vi har listat 5 tips för att optimera kostnaderna:

1. Se över företagets pensionsavtal
   Gå igenom vilka avtal ni har idag. Är företaget bundet till kollektivavtal eller har ni möjlighet att förhandla egna pensionslösningar? Ta hjälp av en pensionsrådgivare för att jämföra alternativ och se över vad som kan förbättras.
   
2. Anpassa medarbetarens pensionsavsättning efter ålder och roll
   Som arbetsgivare är det viktigt att komma ihåg att alla medarbetare har olika behov. En yngre person kanske värdesätter flexibilitet, medan en äldre prioriterar trygghet. Genom att anpassa pensionsavsättningen efter individen kan du öka värdet – utan att öka kostnaden.
   
3. Utnyttja skatteeffekter
   Pensionsavsättningar är avdragsgilla för företaget. Genom att planera rätt kan du minska bolagets skatt samtidigt som du stärker medarbetarnas pension.
   
4. Erbjud löneväxling
   Löneväxling är ett kostnadseffektivt sätt att erbjuda extra tjänstepension utan att öka kostnaderna. Det är ofta förmånligt för både arbetsgivare och medarbetare – men inte för alla. För att det ska vara lönsamt för medarbetaren, behöver lönen ligga över en viss nivå.
   
5. Jämför försäkringsbolag och lösningar
   Olika aktörer erbjuder olika avgifter, avkastning och flexibilitet. Genom att jämföra kan du hitta lösningar som ger medarbetaren mer pension för pengarna. Detta kan en av våra pensionsrådgivare hjälpa dig att jämföra.
   

Vill du ha hjälp att se över företagets pensionsavsättningar? 

Våra pensionsrådgivare kan hjälpa dig att hitta rätt lösning – för både verksamheten och era medarbetare. Vi använder vår upphandlingskraft som försäkringsförmedlare för att skapa förmånliga pensionsplaner.